Kripto Paragvajuje. Teisėta, nereguliuojama ir teritorinė — ką tai iš tikrųjų reiškia.

Teisinis statusas

Turtas, ne valiuta. Leidžiamas, bet neapdraustas.

Kripto turėjimas, pervedimai ir savarankiškas saugojimas Paragvajuje yra visiškai teisėti. BCP nedraudė, neapribojo ir neišdavė licencijos jokiam skaitmeniniam aktyvui. Nuosavybė traktuojama pagal standartines civilinio kodekso nuosavybės taisykles.

• Bet kokio kiekio Bitcoin, Ether, USDT ar kitų žetonų laikymas yra legalus. Savarankiško saugojimo aparatinės piniginės yra legalios.
• Kriptovaliuta NĖRA teisėta mokėjimo priemonė. Prekybininko negalima priversti ją priimti. Keli prekybininkai (daugiausia Asunción + Encarnación) priima ją savanoriškai — paprastai per Tether (USDT-TRC20) dėl mažesnių mokesčių.
• 2022 m. lapkričio mėn. BCP komunikatas įspėjo, kad kriptovaliutų operacijos Paragvajaus finansinės priežiūros institucijų „nėra reguliuojamos ir neautorizuotos“. Tai yra atsakomybės atsisakymas, o ne draudimas.
• Biržoms nėra licencijavimo režimo. Vietiniai OTC ir P2P operatoriai veikia pagal bendrąją komercinę teisę — jie nėra BCP priežiūroje.
• Paveldėjimas: Paragvajaus rezidento turimas kripto pereina pagal Paragvajaus paveldėjimo teisę, jei raktus galima rasti. Palikimo planavimas yra operatoriaus atsakomybė — Paragvajus neturi automatinio atkūrimo mechanizmo.

Kaip kripto apmokestinamas

Užsienio kilmė = 0%. Vietinė kilmė = 8% IRP. Riba yra svarbi.

Paragvajaus teritorinė sistema reiškia, kad klausimas „kur prieaugis buvo gautas“ nulemia viską. DNIT (anksčiau SET) neišleido privalomo sprendimo dėl kriptovaliutos, bet praktinis aiškinimas tarp Paragvajaus mokesčių teisininkų yra nuoseklus. Mokesčių rezidencija įsijungia maždaug nuo 120 dienų/metus (Civilinio kodekso Art. 52, Ley 1183/85) — žiūrėkite mokesčių rezidencija dėl visos mechanikos ir pajamų mokesčio apžvalgą, kaip veikia IRP ir IRE.

• Pirkti + laikyti + parduoti užsienio biržoje

  0%

  Kilmė = biržos jurisdikcija (JAV, ES, Singapūras ir kt.). Pelnas yra užsienio kilmės. Visiškai už Paragvajaus mokesčių bazės ribų.

• Parduoti kripto Paragvajaus pirkėjui PYG

  8% IRP

  Kilmė = Paragvajus (atlygis mokamas Paragvajuje). Traktuoti kaip vietinį kapitalo prieaugį pagal Impuesto a la Renta Personal.

• Kasyba Paragvajaus viduje

  10% IRE įmonių

  Kasybos operacijos Paragvajaus žemėje generuoja vietinės kilmės pajamas. Veikite per Paragvajaus SA, atskaitykite elektrą + aparatūrą, mokėkite 10% IRE nuo grynojo pelno. Suvartotos elektros sąskaitų išrašymas buvo sugriežtintas 2024 m. ANDE reformoje.

• Stakingas / pelnas iš užsienio protokolo

  0%

  Kilmė = protokolo jurisdikcija (paprastai JAV/ES/Singapūras, apgaubiantys validatorių rinkinį). Užsienio kilmės, jei stakingo paslaugų teikėjas yra ofšorinis. Traktuokite konservatyviai, jei teikėjas turi Paragvajaus buvimą.

• Atlyginimas, mokamas kripto

  8–10% IRP, jei Paragvajaus kilmės

  Jei darbas atliekamas Paragvajuje, atlyginimas yra vietinės kilmės nepriklausomai nuo valiutos. Konvertuokite į PYG pagal BCP dienos kursą deklaravimui.

• DeFi mainai užsienyje įdiegtoje sutartyje

  0%

  Užsienio kilmės, jei sutarties operatorius ir pagrindinis likvidumas nėra Paragvajaus. Dauguma viešo DeFi atitinka.

Paragvajuje nėra metinės kripto turto deklaracijos. DNIT nevykdo Form-114 ekvivalento. Kitų šalių mokesčių rezidentai — ypač JAV — vis tiek turi pranešti savo gimtajai institucijai apie viso pasaulio turtą.

Pirkimas + pardavimas vietoje

OTC ir P2P, ne licencijuotos biržos.

Paragvajuje nėra licencijuotos spot biržos. Pirkimas, pardavimas ir konvertavimas tarp PYG/USD/USDT vyksta per tris kanalus.

• Binance P2P

  Dominuojantis kanalas. Pirkite/parduokite USDT-TRC20 už PYG per vietinius pardavėjus. Apimtys pastovios. Reikalingas KYC Binance lygiu. Skirtumai paprastai 1–2,5 % virš referencinio kurso. Pardavėjai teikia pirmenybę Banco Itaú, Sudameris, Visión ar Ueno pervedimams.

• Vietiniai OTC stalai

  Asunción, Encarnación, Ciudad del Este. Didesni sandoriai (US$ 5 tūkst.+). Veikia ir grynieji, ir banko pervedimas. Skirtumai 1–3 %. Veikia pagal bendrąją komercinę teisę, ne BCP licencijavimą — patikrinkite operatoriaus reputaciją prieš didesnius sandorius.

• Tiesiogiai iš užsienio biržos

  Perveskite USD iš užsienio biržos į Paragvajaus USD sąskaitą, parduokite USDT į PYG per P2P. Švariausias dokumentinis pėdsakas mokesčiams. Banko pervedimas iš Coinbase/Kraken/Binance daugumoje Paragvajaus bankų sukelia rankinį patikrinimą — numatykite 5–10 darbo dienų.

• Grynieji per Western Union / MoneyGram

  Veikia, bet neefektyvu. Siųskite fiat į Paragvajų, tada pirkite kripto per P2P šalies viduje. Kombinuoti mokesčiai paprastai viršija tiesioginio P2P sandorio skirtumą.

Kasyba

Pigi hidroenergija, ribota prieiga. 2024 m. atstata.

Itaipú ir Yacyretá gamina daugiau elektros nei Paragvajus suvartoja — istoriškai patrauklu Bitcoin kasykloms. 2022 m. kasybos formalizavimo įstatymo projektą (iš pradžių su numeriu 6822) vetavo vykdomoji valdžia 2022 m. rugpjūtį, o žemieji rūmai nesugebėjo įveikti veto 2022 m. gruodį, todėl jis niekada netapo įstatymu. Sektorių iš tikrųjų reguliuoja Decreto 7824/2022, kuris sukūrė 'Specialaus intensyvaus vartojimo' tarifo grupę kasykloms; vėlesnės ANDE peržiūros (paskutinė 2024) padidino efektyvią normą ~10–16%. Sąžiningas 2026 m. paveikslas žemiau.

• Pramoninis elektros tarifas: speciali „Special Intensive Consumption“ kasėjų tarifų grupė buvo sukurta Decreto 7824/2022 (apimanti duomenų apdorojimą, saugojimą, kriptovaliutų kasimą, blokų grandinę, žetonizavimą ir duomenų centrus), su ANDE pataisomis, pakėlusiomis tarifą ~10–16 % 2024 m. ANDE paskelbtas 2026 m. referencinis US$ 44–60/MWh intervalas — tai prilygsta ~US$ 0,044–0,060/kWh, padidėjus nuo US$ 0,03–0,04 iki 2022 m. Vis dar pigu pasauliniu mastu — bet „nemokama Itaipú energija“ rinkodara nebėra teisinga.
• Leidimai: ANDE (tinklo operatorius) išduoda kasybai specifinius prijungimo leidimus su aparatūros galios riba. Off-grid + konteinerių diegimai techniškai yra už specifikacijos ribų.
• Geografija: Alto Paraná (Itaipú pusė) yra ten, kur yra dauguma įdiegtų pajėgumų. Hernandarias, Ciudad del Este ir Itakyry priglaudžia didžiausias fermas. Itapúa priglaudžia mažesnius diegimus, naudojančius Yacyretá tiekimą.
• Importas: ASIC aparatūra apmuitinama pagal standartinį MERCOSUR AEC tarifą. Dauguma operatorių importuoja per Laisvąsias prekybos zonas (Ciudad del Este), kad atidėtų arba sumažintų muitus.
• Šilumos pakartotinis naudojimas + žemės ūkio panaudojimas: maža, bet auganti niša — džiovinimas, klimato kontroliuojamas saugojimas. Leidžiama pagal standartines žemės ūkio įrenginių taisykles.
• Politika: sektorius patiria periodišką pasipriešinimą. 2024 m. reforma buvo priimta po to, kai 2023 m. žiemos elektros sutrikimai buvo iš dalies priskirti kasybos apkrovai. Politinė rizika yra reali — nekapitalizuokite 5 metų kasybos verslo ant 1 metų reguliavimo lango.

Kas ką stebi

BCP, SEPRELAD, SET — trys skirtingi kampai.

• Banco Central del Paraguay (BCP)

  Monetarinė institucija. Išleido viešas gaires, kad kripto nėra teisėta mokėjimo priemonė ir nėra jos priežiūroje. NEišduoda licencijų biržoms. Stebi bankininkystės sektorių dėl kripto susijusių sandorių modelių pagal standartines prudencines taisykles.

• SEPRELAD (kova su pinigų plovimu)

  Aktyvus reguliatorius. Bankai turi pranešti apie įtartinas kripto susijusias veiklas. Dideli ar pasikartojantys P2P pardavimai, pasiekiantys Paragvajaus banko sąskaitą, sukelia lėšų šaltinio peržiūrą. Saugokite įrašus: sąskaitas faktūras, piniginių istorijas, KYC popierius iš užsienio biržos.

• DNIT (mokesčių institucija, anksčiau SET)

  Neišleido privalomųjų gairių dėl kripto. Patikrinimai reti. Dauguma kripto kilmės pelno, kuris aiškiai užsienio kilmės, lieka neapdeklaruotas be pasekmių. Vietinės kilmės pelnas (kasyba, PYG pardavimai) turėtų būti deklaruojamas — auditoriai seka banko pėdsaką.

• Comisión Nacional de Valores (CNV)

  Vertybinių popierių reguliatorius. Skaitmeninio turto CNV reguliacinio smėlio dėžės nėra; kriptoturto įstatymo projektas dar svarstomas Kongrese. CNV nepatvirtino nė vieno žetono emisijos iki šiol. Stebėkite šią sritį 2026–2027 m.

• ANDE (elektra)

  Valdo kasybai specifinį tarifą ir prijungimo leidimus. Įgyvendina off-grid draudimus. De facto reguliatorius kasybos įrenginiams.

Ką žmonės iš tikrųjų daro

Praktinis vadovas kripto-turtingam persikėlėjui.

• Laikykite saugojimą ofšore

  Turtas Coinbase, Kraken, savarankiško saugojimo piniginėje arba aparatūros piniginėje UŽ Paragvajaus ribų išlaiko šaltinį aiškiai užsienio mokesčių tikslams.

• Nusileiskite dalimis per P2P

  Konvertuokite USDT į PYG mėnesinėmis dalimis (po US$ 2–5 tūkst.) kasdienėms pragyvenimo išlaidoms. Išvengiama vieno didelio pervedimo, kuris sukeltų SEPRELAD patikrinimą.

• Naudokite Paragvajaus USD sąskaitą

  Visi pagrindiniai bankai rezidentams atidaro USD sąskaitas — žr. bankų paslaugų vadovą. Leidžia parduoti kriptovaliutą namuose, keisti savo tempu ir niekada nelaikyti didelių PYG likučių.

• Dokumentuokite lėšų šaltinį

  Saugokite: užsienio biržos KYC laišką, mėnesinius išrašus, lėšų išėmimo patvirtinimus ir grandinės kvitus. Pirmą kartą, kai bankas suabejos indėliu, tai išsprendžia tai per 24 valandas vietoj 6 savaičių.

• Nuomokite prieš pirkdami su kripto

  Kelios nekilnojamojo turto agentūros priima USDT už nekilnojamojo turto pirkimus. Naudokite Paragvajaus notarą, sąžiningai deklaruokite kainą. Pagunda nepakankamai deklaruoti per 'grynųjų skirtumą', mokamą kripto, yra neteisėta pagal SEPRELAD AML taisykles.

• Venkite vykdyti viešą biržos verslą

  Vykdyti birai panašią paslaugą Paragvajaus klientams be teisins konsultacijos yra greitas kelias į AML tikrinimą. CNV smėlio dėžės registracijai nėra; kriptoturto įstatymo projektui vis dar esant Kongrese, pirmiausia pasitarkite su Paragvajaus vertybinių popierių teisininku.

DUK

Kriptovaliutos Paragvajuje — dažniausiai užduodami klausimai